この記事でわかること
- 経理代行・記帳代行・税理士の違いと、料金の考え方
- 経理代行で頼める仕事と、税理士との分担
- 領収書・請求書・明細の渡し方と、電子帳簿保存法のポイント
- 毎月の流れ、仕訳案のチェックポイント、税理士への渡し方の例
- よくあるつまずきと対策
社長領収書が机にたまって、毎月の記帳がいつも遅れるんだ。経理を外に頼みたいけど、税理士さんもいるし、何をどう頼めばいいのか…。
シェア事務員経理の仕事を「集める・分ける・突き合わせる・まとめる」に分けると、外に任せられる部分と、税理士さんにお願いする部分がはっきりしますよ。
この記事では、経理代行に何を頼めて、税理士とどう分担し、資料をどう渡せばいいかを整理します。毎月の流れや、税理士さんへの資料の渡し方の例も紹介します。毎月の数字の見方は会社の数字を毎月つかむには？で解説しています。
経理代行・記帳代行・税理士の違い
「経理を外に頼む」といっても、頼み先によって受け持つ範囲が違います。
| 頼み先 | 主に受け持つこと | 向いているケース |
|---|
| 記帳代行 | 領収書や明細をもとに、帳簿への入力をする | 資料はそろっていて、入力だけ外したい |
| 経理代行 | 資料集め、入力の準備、入金確認、支払い準備、レポートなど経理の事務全般 | 資料集めや確認も含めて、まるごと手放したい |
| 税理士 | 税務の判断、申告書の作成、決算、税務相談 | 税金に関わる判断と手続き |
料金の考え方
入力だけを頼む記帳代行は、仕訳の件数で料金が決まることが多く、クラウドワークスの解説記事では、記帳代行サービスの目安を「仕訳数100件で月額1万円程度」としています。一方、オンラインアシスタントのように時間で頼む形は、1時間あたり2,500〜3,300円程度とされています。
つまり、資料がきちんとそろっていて入力だけを外すなら記帳代行が安く、資料集めや入金の確認、レポートづくりまで任せたいなら、時間で頼む経理代行が向いています。自社の困りごとが「入力」なのか「集める・確かめる」なのかで選びましょう。
経理代行で頼める仕事
| 仕事 | 内容 |
|---|
| 資料の整理 | 領収書・請求書・明細を集めて、月ごと・取引先ごとに整理する |
| 記帳の準備 | 会計ソフトへの入力や、仮の仕訳をつくる |
| 入金の確認 | 請求した金額と、実際の入金を突き合わせる |
| 支払いの準備 | 支払予定の一覧をつくり、期日の漏れを防ぐ |
| 経費の精算 | 立て替えた経費を集めて、精算の一覧をつくる |
| 売上の集計 | レジや予約システムの売上を、店舗・事業ごとにまとめる |
| 税理士とのやり取り | 必要な資料をそろえて渡し、質問に答える |
| 月次のレポート | 売上・経費・利益などを、毎月同じ形でまとめる |
税理士との分担：どこまでが経理代行で、どこからが税理士か
社長経理代行に仕訳までしてもらったら、税理士さんの仕事を取っちゃうことにならない？
シェア事務員なりません。帳簿の入力や資料の整理は事務の仕事です。税金の判断や申告書づくりは税理士さんの仕事なので、確定は税理士さんにお任せします。
税理士法では、税務代理・税務書類の作成・税務相談は、たとえ無償でも、税理士（など）でなければ行ってはいけないとされています。経理代行が受け持つのは、その手前の事務です。
| 担当 | 主な役割 |
|---|
| 社長 | 資料を渡す。何の支払いかを答える。レポートを見て判断する |
| 経理代行 | 集める・分ける・突き合わせる・まとめる。税理士に渡す資料をそろえる |
| 税理士 | 仕訳の確定、税務の判断、申告書の作成、決算、税務相談 |
この分け方にすると、税理士さんに届く資料がそろうので、試算表が早く出て、税理士さんとのやり取りも短くなります。
いまの流れ
- 月末に社長が領収書をかき集める
- 税理士さんから「これは何の支払い？」と質問が続く
- 試算表が届くのは1〜2か月後
経理代行が間に入ると
- 領収書は週に1回、撮って送るだけ
- わからない支出は、月に1回まとめて確認
- 決まった日に資料がそろい、税理士さんに渡る
資料の渡し方：紙とデータで分けて考える
社長領収書は財布とか車の中とか、あちこちにあるんだよね…。
シェア事務員まずは「どこに集めるか」を決めるだけで十分です。紙は紙、メールで届いたものはデータのまま、と分けると迷いません。
| 資料 | 集め方の例 |
|---|
| 紙の領収書 | レシートも含めて、週に1回など決まったタイミングで、スマホで撮って送る。原本は、税理士さんと決めたルールで保管する |
| メールの請求書 | メールやネットで届いた請求書・領収書は、PDFなどデータのまま、決まったフォルダに保存する |
| 通帳・カード | 明細を自動で取り込む。経理代行には、見るだけの権限を渡す |
| レジ・予約の売上 | 毎月、売上のデータを出力して渡す |
| 立替経費 | 立て替えた人が、日付・金額・用途を一言添えて送る |
データで受け取った書類は、データのまま保存する
メールやネットで受け取った請求書・領収書などは、2024年1月から、紙に印刷して保存するのではなく、データのまま保存することが求められています（電子帳簿保存法の電子取引データの保存）。紙でやり取りした書類を、わざわざデータにする義務はありません。
専用のシステムがなくても、ファイル名に「日付_取引先_金額」のような決まりをつけるなどの方法で対応できます。
ファイル名の決まりの例
20261105_株式会社〇〇_55000.pdf
20261112_〇〇文具店_3300.pdf
ポイント
ファイル名のつけ方や保存場所を最初に決めておけば、経理代行に任せたあとも、同じルールのまま毎月回せます。保存のルールは、税理士さんとも確認しておきましょう。
毎月の流れ（例）
ふだん
社長や現場は、領収書を撮って送る・請求書をフォルダに入れるだけ
月はじめ
経理代行が前月分を整理し、入力や仮の仕訳、入金の突き合わせをする
確認
何の支払いかわからないものだけを一覧にして、社長にまとめて聞く
決まった日
税理士さんに資料を渡す。未入金や確認が必要な支出を社長に知らせる
月次のレポート
売上・経費・利益を、毎月同じ形で社長に届ける
日程は、税理士さんの締め日や、会社の支払いサイクルに合わせて決めます。
仮の仕訳で確認するポイント
AIや担当者が作った仮の仕訳は、税理士さんに渡す前に次の点を確認します。
- 日付・金額・取引先が、領収書や明細と合っているか
- 勘定科目が、いつもの処理と同じになっているか
- 税率（10%・8%）が正しく分かれているか
- インボイスの登録番号が書かれた請求書・領収書かどうか
- 同じ支払いが二重に入っていないか
ポイント
AIで仕訳案を作る場合も、人が目で確認する場所を決めておくことが大切です。お金の数字は、間違いがそのまま判断ミスにつながるからです。
税理士さんへの渡し方（例）
税理士さんへの連絡の例
〇〇先生
11月分の資料を共有フォルダに入れました。
・通帳とカードの明細（データ）
・領収書（写真、月ごとのフォルダ）
・請求書の控えと入金の確認表
・仮の仕訳の一覧
確認事項：11月8日の出金（3万円）は、備品の購入です。社長に確認済みです。
よくあるつまずきと、その対策
| つまずき | 対策 |
|---|
| 領収書が月末に集中 | 撮って送るタイミングを、週1回などに決めておく |
| 何の支払いか不明 | わからないものだけを一覧にして、月に1回まとめて社長に聞く |
| 請求したか不明 | 請求の一覧（台帳）を作り、入金と突き合わせる |
| 3者で話がずれる | 社長・経理代行・税理士で、誰が何をするかを表にして共有する |
請求まわりの仕組みは請求書の発行・入金確認を外に任せるには？でくわしく紹介しています。
シェア事務員の場合
シェア事務員は、株式会社BOKEの事務代行サービスです。経理まわりでは、領収書の整理、請求書の発行・送付、入金の確認、売上の集計、税理士とのやり取りを引き受けます。業務の設計は公認会計士と共同で行い、AIが作った仕訳案は担当者が目で確認したうえで（税理士の確定前の仮仕訳）、確定は税理士さんにお任せします。
飲食店「しっぽり」「さぁいこうか」を運営する会社では、領収書の整理、請求書対応、売上集計、税理士とのやり取りに加え、毎月の経営レポートも作っています。支援の中身を見る
料金は月額55,000円（税込）・月20時間が目安で、依頼はいつものLINEで送るだけです。サービスの全体像はシェア事務員とは？をご覧ください。
よくある質問
経理代行と記帳代行の違いは何ですか？
記帳代行は主に帳簿への入力を受け持ちます。経理代行は、資料集めや入金の確認、支払いの準備、レポートづくりなど、経理の事務を広く受け持ちます。
税理士がいても、経理代行を頼む意味はありますか？
あります。税理士さんは税務の判断や申告、経理代行はその前の資料集めや整理を受け持つので、役割が重なりません。資料がそろうことで、試算表も早く出やすくなります。
経理代行に税金の相談はできますか？
税務相談は税理士の仕事です。経理代行が受け持つのは、領収書の整理や記帳の準備、税理士に渡す資料づくりなど、その手前の事務です。
紙の領収書は、写真を送れば捨ててもいいですか？
原本の保管のしかたは、税理士さんと決めたルールに従ってください。紙でやり取りした書類を、データにする義務はありません。
メールで届いた請求書は、印刷して保存すればいいですか？
メールやネットで受け取った書類は、2024年1月からデータのまま保存することが求められています。印刷した紙だけの保存では足りません。
会計ソフトを使っていなくても頼めますか？
頼めるかどうかは経理代行によって違います。今のやり方を伝えたうえで、どの形で引き継ぐかを相談しましょう。
まずは、今の資料の集まり方を見せてください
30分の面談（無料）で、領収書・請求書・明細が今どこにあるかをお聞きし、任せられる部分と税理士さんにお願いする部分を一緒に仕分けます。
社長税理士さんとの間に入ってもらえるなら、記帳が遅れるストレスから解放されそうだ。
シェア事務員はい。まずは今の流れをそのまま教えてください。どこから整えるとラクになるか、お伝えします。
監修：山田 裕貴（株式会社BOKE 代表取締役）
